Was ist die Depotbank? – Definition und Erklärung 

Die Depotbank ist eine Verwahrstelle für das Fondsvermögen von Kapitalanlagegesellschaften. Da Fondsgesellschaften die Gelder ihrer Kunden getrennt vom Unternehmensvermögen verwahren müssen, kommt eine Depotbank ins Spiel. Das sogenannte Wertpapiersondervermögen wird bei der Depotbank in treuhänderischer Form hinterlegt. So soll verhindert werden, dass Einlagen missbräuchlich verwendet werden. Eine Depotbank übernimmt nicht nur die Verwahrung, sondern auch die Kontrolle.

Depotbank: Verschiedene Aufgabenbereiche

Die wichtigste Aufgabe der Depotbank besteht darin, Bankguthaben, festverzinsliche Wertpapiere und andere Vermögensbestandteile eines Fonds zu verwahren. Die Depotbank übernimmt treuhänderische Tätigkeiten und sorgt dafür, dass Anleger geschützt werden. Inhaber der eingelagerten Wertpapiere ist jedoch der Investor, der mit dem Wertpapierdepot handelt. Kommt es folglich zu einer Insolvenz der Depotbank, sind die Vermögenswerte nicht betroffen. Sie werden dann an eine andere Depotbank mit allen Rechten und Pflichten übertragen. 

Depotbanken sind außerdem für die Abwicklung des Handels verantwortlich. Um Transparenz zu wahren, bilden sie die Weiterentwicklung der eingelagerten Vermögenswerte ab. Neue Zeichner erhalten ihre Anteilscheine von der Depotbank und auch Verkäufe werden darüber abgewickelt. Bei allen Geschäften übernimmt die Depotbank zudem die Kontrolle und sorgt dafür, dass Investmentgesetze und Anlagerichtlinien eingehalten werden. 

Beispiel: Überprüfende Tätigkeiten der Depotbank

Jeder Fonds unterliegt bestimmten Reglements. Die SICAV oder die bereitgestellte Fondsleitung ist zur Einhaltung verpflichtet, um Anleger zu schützen. Bei Investmentgesellschaften wird die Einhaltung aller relevanten Vorgaben durch die Depotbank überwacht. Kommt es zu Anlageentscheiden, müssen sie zunächst von der Bank freigegeben werden. Auch wird regelmäßig kontrolliert, ob Ausgabe- und Rückgabepreise den Fondsreglements entsprechen. Der von der Kapitalgesellschaft berechnete Nettoinventarwert wird überdies kontrolliert.

Zuletzt überprüft und geupdated am 26/02/2023 von